అకౌంటింగ్‌లో ఒక కాలం చివరిలో చేతిలో నగదును ఎలా లెక్కించాలి

అకౌంటింగ్‌లో నగదు తరచుగా నగదు రిజిస్టర్‌లో లేదా చిన్న నగదు డ్రాయర్‌లో ఉన్నదానికంటే ఎక్కువ ప్రాతినిధ్యం వహిస్తుంది. సాధారణంగా నగదు మరియు నగదు సమానమైనవి లేదా సిసిఇ అని పిలుస్తారు, ఇది భౌతిక నగదు, బ్యాంకులో డబ్బు, సెక్యూరిటీలు, మనీ మార్కెట్ ఫండ్స్, స్వల్పకాలిక బాండ్లతో సహా వెంటనే నగదుగా మార్చగల ఏదైనా ఆస్తులను కలిగి ఉంటుంది. అకౌంటింగ్ వ్యవధి ముగింపులో మీ వద్ద ఉన్న నగదు మొత్తం తదుపరి కాలం ప్రారంభంలో మీ వద్ద ఉన్న మొత్తానికి సమానంగా ఉంటుంది. డిసెంబర్ చివరలో మీ వద్ద ఉన్న నగదు మొత్తం $ 5,000 అయితే, జనవరి ప్రారంభంలో మీకు $ 5,000 ఉండాలి.

చేతిలో నగదును లెక్కిస్తోంది

నగదు యొక్క మొదటి భాగం, అక్షరాలా, మీ వ్యాపారం కరెన్సీలో బిల్లులు, మార్పు మరియు కరెన్సీ నోట్లతో సహా ఏదైనా నగదు. రిటైల్ వ్యాపారాల కోసం, ఇది నగదు రిజిస్టర్లలో ఏదైనా కలిగి ఉంటుంది. ఇతర వ్యాపారాల కోసం, ఇది చిన్న నగదులో డబ్బును కలిగి ఉంటుంది. ఈ మొత్తంలో పొదుపు లేదా చెకింగ్ ఖాతాలో డబ్బు కూడా ఉంటుంది, అది వెంటనే ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

అకౌంటింగ్ వ్యవధి ముగింపులో మీ వ్యాపారం వద్ద ఉన్న నగదు మొత్తాన్ని లెక్కించడానికి, ఈ మొత్తాలన్నింటినీ ఆ కాలం చివరి రోజున జోడించండి. మీకు విదేశీ కరెన్సీ ఉంటే, మీ కరెన్సీ స్టేట్మెంట్ తేదీ నాటికి ఈ కరెన్సీల మొత్తాలను అమెరికన్ డాలర్లలోకి అనువదించాలి.

నగదు సమానాలను లెక్కిస్తోంది

నగదుగా మార్చగల ఏదైనా స్వల్పకాలిక పెట్టుబడులు వెంటనే నగదు సమానమైనవిగా లెక్కించబడతాయి. రాబోయే మూడు నెలల్లో పరిపక్వత చెందగల మరియు ట్రెజరీ బిల్లులు, డిపాజిట్ ధృవపత్రాలు మరియు స్వల్పకాలిక బాండ్ల వంటి విలువలు గణనీయంగా మారవు. మనీ మార్కెట్ ఫండ్‌లో పెట్టుబడులు కూడా చేర్చవచ్చు ఎందుకంటే వాటి విలువలు హెచ్చుతగ్గులకు గురికావు మరియు డబ్బు సులభంగా ఉపసంహరించబడుతుంది.

స్టాక్స్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడులు నగదు సమానమైనవిగా అర్హత పొందవు ఎందుకంటే వాటి విలువ రోజువారీ నుండి మారుతుంది. అదనంగా, ఒక ప్రైవేట్ కంపెనీలో వాటాల మాదిరిగా త్వరగా నగదుగా మార్చలేని ఏదైనా నగదు సమానమైనదిగా కాకుండా పెట్టుబడులుగా నమోదు చేయాలి.

నగదు ప్రవాహ ప్రకటనను ఉపయోగించడం

మీ వ్యాపారంలో నగదు రావడం మరియు వెళుతున్న మొత్తాన్ని ప్రదర్శించడానికి నగదు మరియు నగదు సమానమైన నగదు ప్రవాహాల ప్రకటనలో లేదా నగదు ప్రవాహ ప్రకటనలో నమోదు చేయాలి. నగదు ప్రవాహ ప్రకటన బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు ఆదాయ ప్రకటన నుండి వేరు.

నగదు ప్రవాహ ప్రకటన మూడు భాగాలుగా విభజించబడింది: ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాల నుండి నగదు; పెట్టుబడి; మరియు ఫైనాన్సింగ్ కార్యకలాపాలు. ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాల నుండి వచ్చే నగదులో అమ్మకాలు, వడ్డీ చెల్లింపులు, సరఫరాదారులకు చెల్లింపులు, ఉద్యోగులకు చెల్లించే వేతనాలు, ఆదాయపు పన్ను చెల్లింపులు లేదా అద్దె మరియు యుటిలిటీస్ వంటి ఇతర రకాల నిర్వహణ వ్యయాలు ఉంటాయి. పెట్టుబడి కార్యకలాపాల నుండి వచ్చే నగదులో ఆస్తులను కొనడానికి ఉపయోగించే నగదు ఉంటుంది; రుణాలు చేయడానికి లేదా స్వీకరించడానికి లేదా మీ కంపెనీ కోసం ఏదైనా ఇతర సముపార్జనలకు ఉపయోగించబడుతుంది. ఫైనాన్సింగ్ నుండి వచ్చే నగదులో పెట్టుబడిదారులు లేదా బ్యాంకుల నుండి వచ్చే నగదు, అలాగే పెట్టుబడిదారులకు చెల్లించే నగదు ఉంటాయి.

ప్రతి వర్గానికి, మీ అకౌంటింగ్ వ్యవధి ముగింపులో మీ నగదు, నగదు సమానమైనవి, అలాగే మీ నగదు చెల్లింపులు మరియు రశీదులను జోడించండి. నికర పెరుగుదల లేదా తగ్గుదల ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి అదే వ్యవధి ప్రారంభంలో మీరు కలిగి ఉన్నదాని నుండి ఈ మొత్తాన్ని తీసివేయండి.

క్యాష్ ఆన్ హ్యాండ్ బిజినెస్ ఉదాహరణ

ఉదాహరణకు, మీరు సాధారణ నిర్వహణ ఖర్చులతో ఒక చిన్న రిటైల్ దుకాణాన్ని ప్రారంభించారని అనుకుందాం కాని పెట్టుబడి లేదా ఫైనాన్సింగ్ కార్యకలాపాలు లేవు. మీ మొదటి నెల ప్రారంభంలో మీరు మీ రిజిస్టర్‌లో $ 500 నగదుతో మరియు మొత్తం $ 2,000 CCE కోసం చెకింగ్ ఖాతాలో $ 1500 తో ప్రారంభించారు. నెల చివరిలో, మీరు మీ అమ్మకపు రశీదులను నెల ప్రారంభంలో cash 2,000 నగదుకు జోడించి, నెల చివరిలో ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాల నుండి మీ నికర నగదును నిర్ణయించడానికి నగదు ఖర్చులను తీసివేయండి:

  • అమ్మకాల రసీదులు: 8 2,820.
  • అద్దె ($ 1,000).
  • సరఫరాదారు A ($ 500).
  • సరఫరాదారు B ($ 200).
  • విండో వాషర్: ($ 20).
  • నెల ప్రారంభంలో నగదు: $ 2,000.
  • ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాల నుండి నికర నగదు: 100 3,100.

మీరు ఈ గణన చేసిన అదే రోజున, వచ్చే నెల ప్రారంభంలో మీ వద్ద ఉన్న నగదు మొత్తాన్ని నిర్ణయించడానికి మీరు మీ రిజిస్టర్ నుండి నగదును మీ ప్రస్తుత తనిఖీ ఖాతా బ్యాలెన్స్‌కు జోడిస్తారు. రిజిస్టర్‌లోని మొత్తాన్ని మాన్యువల్‌గా లెక్కించవచ్చు లేదా నగదు లెడ్జర్‌లో ఉన్న బ్యాలెన్స్ లేదా హ్యాండ్ జర్నల్ ఎంట్రీలో నగదు ఖచ్చితమైనవి. నెల చివరిలో చేతిలో ఉన్న నగదు తప్పనిసరిగా ఆ నెలలో సేకరించిన లేదా పోగొట్టుకున్న నికర నగదుతో సమానంగా ఉండదని గమనించండి.

ఇటీవలి పోస్ట్లు

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found